Льготы пенсионерам по транспортному налогу, кто освобождается, есть ли льготы

Платить транспортный налог нужно за любое ТС, которое ездит, летает или плавает. Нас интересуют, прежде всего, автомобили. Федеральным законом предусмотрено всего 3 категории авто, которые вообще не облагаются транспортным налогом:

• легковые автомобили, оборудованные для инвалидов;
• авто мощностью до 100 л.с., полученные через органы соцзащиты;
• машины в розыске.

Остальные льготы по транспортному налогу предоставляют регионы.

Транспортный налог для пенсионеров

У автовладельцев часто возникает вопрос, платят ли транспортный налог пенсионеры? В большинстве регионов пенсионеры полностью освобождены от налога на ТС. Или имеют большие скидки:

• Санкт-Петербург — освобождены от уплаты;
• Ленинградская область — 80% скидка;
• Дагестан — 50% скидка;
• Владимирская область — 25% скидка;
• Иркутская область — 20% скидка.

Меньше других повезло пожилым жителям столицы и Подмосковья. Транспортный налог для пенсионеров в Москве и области оплачивается полностью и не имеет льгот.

Транспортный налог для многодетных семей

Семьи, в которых воспитываются трое и более детей, в большинстве регионов освобождаются от уплаты транспортного налога на одно транспортное средство. Учтите, что воспользоваться льготой может только один из родителей или усыновителей.

Платить транспортный налог многодетным семьям не придется за любой наземный транспорт, кроме:

В некоторых регионах многодетные семьи обязаны платить транспортный налог за автомобиль с мощным двигателем. Например, в Свердловской области нужно платить за авто мощностью от 150 л.с., в Москве за машину мощностью от 200 л.с.

Для многодетных семей нет льгот в Татарстане и Башкортостане. В Нижегородской области многодетные семьи должны платить 50% транспортного налога. В Омской области освободить от транспортного налога могут только мать 5-ти детей, которая имеет медаль «Материнская слава».

Транспортный налог для инвалидов

Инвалиды вне зависимости от места проживания не платят налог на автомобиль, оснащенный специальным оборудованием. Машина должна пройти сертификацию в специальной лаборатории и быть зарегистрирована в ГИБДД. Также не нужно платить транспортный налог на машину, выданную органами соцзащиты.

Остальные льготы для инвалидов самостоятельно устанавливают регионы. Большинство субъектов РФ освобождают от уплаты налога инвалидов I и II групп, а также родителей, опекунов и усыновителей детей-инвалидов. Льготу можно получить на один автомобиль.

В Башкортостане оплата транспортного налога не требуется от инвалида любой группы. В Мурманской области, наоборот, должны платить все, кроме родителей детей-инвалидов.

Другие льготы по транспортному налогу

Кроме пенсионеров, многодетных семей и инвалидов, льготы по транспортному налогу в разных регионах получают:

• Герои СССР и РФ;
• Ветераны Великой Отечественной войны;
• Инвалиды боевых действий;
• Ветераны труда, получившие облучение;
• Матери-одиночки.

На льготы по транспортному налогу могут претендовать владельцы электрокаров и машин, переведенных на газомоторное топливо.

Как законно не платить транспортный налог

Нельзя самостоятельно начислить себе скидку или отказаться от уплаты транспортного налога. Воспользуйтесь порядком предоставления налоговых льгот:

1. Убедитесь, что имеете право на освобождение или льготу по транспортному налогу в вашем регионе. Узнать подробную информацию можно в ближайшем отделении налоговой инспекции или позвонить в справочную службу ФНС России по телефону 8 (800) 222-22-22.
2. Заполните заявление о предоставлении налоговой льготы.
3. Подайте заявление в налоговую:

• через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС;
• в офисе МФЦ;
• заказным письмом;
• через представителя по доверенности;
• лично в отделении.

Заявление будет рассмотрено в течение 30 дней. Решение налоговая отправит вам тем способом, которое вы указали. Возможно, потребуется предоставить пакет документов, которые подтвердят ваше право на льготы.

Что будет, если не платить транспортный налог

За полную или частичную неуплату транспортного налога будет наложен штраф. Для физических и юридических лиц, а также ИП, он составит:

• 20% от суммы налога, если налог оплачен не полностью или есть ошибка в расчетах;
• 40% от суммы налога, если владелец автомобиля намеренно уклонился от выплаты.

Для организаций и индивидуальных предпринимателей возможен штраф за отсутствие или ошибку в декларации. Размер взыскания составит от 5% от суммы налога до фиксированного штрафа в размере 80 000 рублей.

Александр Анучин

«Оплата государственных услуг»

Согласно Налоговому кодексу РФ и в связи с повышением пенсионного возраста, изменились некоторые правила получения льгот для пенсионеров в 2021 году. Теперь женщины в возрасте 55 лет, а мужчины в 60 лет претендуют на часть налоговых льгот. Люди данных возрастов и выше делятся на две категории: работающие и неработающие пенсионеры. Это влияет на получение налоговых льгот.

Какие льготы на налоги предоставляются пенсионерам?

• Земельные;
• Имущественные;
• Транспортные;
• При уплате судебной госпошлины и НДФЛ;
• Социальные.

Дополнительной материальной поддержкой неработающим людям пенсионного возраста выступает индексация страховой пенсии на 6,3 %. Повышенной является и социальная выплата, что подтверждает увеличенная ежемесячная выплата с 1 февраля 2021 года для всех пенсионеров.

Льготы по транспортному налогу

Льготы на транспортные налоги для пенсионеров в 2021 году устанавливаются каждым регионом самостоятельно, на федеральном уровне они не предусмотрены, поэтому могут существенно различаться в разных субъектах РФ. Местные власти имеют возможность как частично, так и полностью освободить некоторые категории жителей от уплаты налогов. Одними из самых высоких показателей могут похвастаться города федерального значения.

В Москве за автомобиль с двигателем до 200 л. с. не платит транспортный следующие группы лиц, в которую также попадают люди пенсионного возраста:

• Ветераны и инвалиды Великой Отечественной Войны и прочих боевых действий;
• Герои СССР и РФ;
• Участники техногенных катастроф (ликвидаторы последствий аварии на Чернобыльской АЭС и других);
• Граждане, получившие орден Славы трёх степеней;
• Бывшие несовершеннолетние узники фашистских концлагерей.

В Санкт-Петербурге льготы уже более конкретны и выгодны: все граждане предпенсионного и пенсионного возраста не платят транспортный налог за одно ТС с мощностью до 150 л. с. Ещё одним условием является место его производства — Россия или ЕАЭС. Ветераны, инвалиды и герои здесь на 100 % освобождены от транспортного налога, но дополнительно установлены ограничения по мощности двигателя.

Стандартные правила поддержки пенсионеров в России выглядит следующим образом:

• Уменьшение налоговой ставки;
• Скидка на уплату налога, распространяющаяся на автомобили малой мощности.

Льготы по налогу на имущество

Размер льготы по налогу на имущество для пенсионеров в 2021 году зафиксирован и на местном, и на федеральном уровне. На данный вид материальной поддержки рассчитывают не только пенсионеры, но и люди предпенсионного возраста.

Схема расчета привычна — обладатель льготы может выбрать лишь один объект недвижимости, который не будет подлежать налогообложению. К ним относятся:

• Дом, часть дома;
• Квартира, ее часть;
• Комната;
• Гараж или другое место, предназначенное для стоянки машин;
• Постройка на дачном участке площадью до 50 кв. м.;
• И др. помещения (в том числе те, где лицо занимается творческой или любой другой деятельностью, но не использует ее в коммерческих целях).

То есть, если пенсионер является собственником частного дома на земле и квартиры в новостройке, то он полностью освобождается от налоговых выплат. В случае наличия, к примеру, двух домов на земле и квартиры, он может выбрать один из частных домов для поддержки государством. Уведомление о своём выборе необходимо подать до 31 декабря текущего года, за который и начисляется налог.

• В том случае, если гражданин по каким-то причинам не подал заявку на предоставление льготы по выбранному им объекту недвижимости, то инспекция самостоятельно предоставит её в отношении самого большого размера налога из имеющихся в собственности объектов.
• Любое получение прибыли с помощью объекта недвижимости лишает пенсионера права на материальную поддержку по налоговым выплатам.
• Если льготник приобретает новый дом или занимается строительством самостоятельно, то он может написать заявление в налоговый орган о возмещении денежных трат — налоговом вычете.

Земельные льготы

Земельные льготы на налоги для пенсионеров в 2021 году имеют чётко установленные границы — граждане имеют полное право не платить за 6 соток собственного участка. Если частный участок имеет площадь выше установленного размера, то требуется заплатить разницу.

В группу получателей налоговых льгот входят также герои СССР и РФ, инвалиды первой и второй групп, ветераны и т. д.

Пенсионеры, которые владеют несколькими участками, по стандарту выбирают один по желанию. О своём выборе или при появлении права на налоговую льготу на имущество пенсионерам следует в обязательном порядке сообщить в ИФНС до 31 декабря текущего года.

Подробнее ознакомиться с особенностями ставок по земельному налогу вы можете в разделе «Важно знать» по следующей ссылке.

Льготы по НДФЛ

НДФЛ — это основной вид прямых налогов для физических лиц. По закону этим налогом не облагаются любые виды пенсий, включая выплаты по старости и инвалидности. В этом, разумеется, есть прямая выгода для граждан, получающих данные выплаты.

Что же касается заработной платы работающих пенсионеров или предпенсионеров: средств, полученных в результате коммерческой деятельности (аренда или продажа жилья, бизнес и другие виды дохода), то этим придётся делиться с государством в любом случае.

Работающие пенсионеры в свою очередь могут воспользоваться весьма выгодной поддержкой от государства: на свои доходы, облагаемые по ставке кратной 13 %, они имеют право подать иск на имущественный вычет и вернуть НДФЛ. То есть, пенсионер, покупающий объект недвижимости может получить компенсацию по уплаченному НДФЛ за год, в котором приобрел его и за предыдущие 3 года (итого возврат за 4 года).

Госпошлины при обращении в суд

В случае обращения или подачи исков в судебные органы разного типа (мировой суд, пенсионный фонд и др. органы), пенсионеры не должны платить госпошлину. Влияют на это следующие условия:

• Обращение связано именно с пенсионным вопросом (невыплата пособий, отказ от предоставления льгот и прочие проблемы);
• Требования пенсионера не превышают суммы в 1 млн. руб.

При возникновении вопросов из других сфер пенсионеры платят госпошлину в общем порядке.

Как пенсионерам получить налоговые льготы в 2021 году?

Для того чтобы оформить получение льгот на оплату налогов для пенсионеров в 2021 году (по транспортному, земельному, имущественному налогам), физическому лицу необходимо подать заявление. Для оформления соответствующей заявки вам понадобятся паспорт и пенсионное удостоверение.

Получить право на льготу можно несколькими способами:

• Обратиться в налоговую инспекцию лично;
• Отправить заказное письмо;
• Обратиться в МФЦ;
• Оформить заявку в личном кабинете онлайн.

Учитывать нужно и сроки подачи заявки. Если физическое лицо достигло предпенсионного возраста в 2021 году, то подать заявку следует успеть до 1 мая 2022 года. В случае, если вы не успели подать заявление вовремя, то помните, что сделать перерасчёт налоговая сможет только за 3 года.

Лучше заранее обратиться в ИФНС и позаботиться о будущей материальной поддержке. Перерасчёт оформляется в течение месяца, если по истечению этого срока налоговые начисления приходят в том же размере, обратитесь в налоговую напрямую.

Там вам разъяснят, по какой причине не произошел льготный учет при начислении общей суммы.

Как быстро оплатить текущие налоги онлайн?

Узнать о любых налоговых начислениях и быстро оплатить их вы можете с помощью портала «Оплата госуслуг». Вам нужно только пройти по ссылке оплатить налоги онлайн, а затем осуществить поиск.

Просто введите данные своего ИНН или УИН и ознакомьтесь с полной информацией о задолженностях, не выходя из дома.

После проведения всех расчетных операций вы получите подтверждение об оплате —электронную квитанцию.

При помощи данного портала вы сможете всегда быть в курсе любых задолженностей по налоговым начислениям и не допустить роста пени. Обновление данных в ГИС ГМП и базах ФНС происходит ежедневно, по остатку и текущему статусу налогоплательщика — в течение 7-10 дней с момента оплаты.

Транспортный налог с пенсионеров: льготы и порядок уплаты

Транспортный налог для пенсионеров — это региональный фискальный платеж, который обязателен для всех автовладельцев, в том числе пожилого возраста. Предусмотрены льготы и освобождение от уплаты.

Все граждане, которые владеют транспортом любого вида, включая лиц пенсионного возраста, в силу норм статьи 35 Налогового кодекса РФ признаются плательщиками транспортного налога. Считают транспортный налог для пенсионеров в 2022 году органы Федеральной налоговой службы России (ФНС).

Они направляют плательщикам уведомления с суммой к уплате, которую они обязаны заплатить в бюджет до 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом. Налог является региональным — все собранные средства поступают в местные бюджеты и распределяются на ремонт и содержание дорог и транспортной инфраструктуры.

Правила и ставки устанавливают региональные власти.

Налогом облагаются:

• легковые и грузовые автомобили, за исключением специально оборудованных для использования инвалидами или приобретенных через органы социальной защиты населения, с мощностью двигателя до 100 л. с. (пп. 2 п. 2 статьи 358 НК РФ);
• автобусы;
• мотоциклы, мотороллеры;
• прочие самоходные машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу, за исключением тракторов и сельскохозяйственной техники (пп. 5 п. 2 статьи 358 НК РФ);
• самолеты, вертолеты и другие воздушные ТС;
• теплоходы и яхты (за некоторым исключением).

Какие льготы предусмотрены для пенсионеров

На федеральном уровне льгот по транспортному налогу не предусмотрено. Но региональные власти вправе самостоятельно устанавливать льготы, поэтому пенсионеры не платят транспортный налог за 2022 год во многих российских регионах, особенно если относятся к другим льготным категориям.

Условия получения преференций в них отличаются. Где-то от уплаты освобождают полностью, с минимальными условиями, а где-то требуется соответствие установленным рамкам. Льгота носит заявительный характер, автоматически налоговые органы ее не предоставляют.

Пенсионеру-льготнику требуется подтверждать право на преференции, если они есть, документально.

Ситуация в регионах РФ: Москва, Санкт-Петербург и Подмосковье

Региональное законодательство в разных субъектах РФ отличается. В связи с этим транспортный налог по регионам за 2022 год для пенсионеров устанавливается по разным нормативно-правовым актам, изданным на основе Налогового кодекса РФ.

В Москве нет отдельных льгот для граждан пенсионного возраста по транспортному налогу. В статье 4 Закона г. Москвы от 09.07.2008 № 33 указано, что от уплаты транспортного налога освобождены владельцы одного ТС с мощностью двигателя до 200 л. с.

(до 147,1 кВт), если они являются:

• ветеранами и инвалидами Великой Отечественной войны;
• ветеранами и инвалидами боевых действий;
• Героями Советского Союза, Героями Российской Федерации или награждены орденом Славы трех степеней;
• инвалидами I и II групп;
• бывшими несовершеннолетними узниками концлагерей, гетто, других мест принудительного содержания, созданных фашистами в период ВОВ;
• одним из родителей (усыновителей), опекуном, попечителем ребенка-инвалида;
• одним из родителей (усыновителей) в многодетной семье;
• лицом, подвергшимся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС, аварии на производственном объединении «Маяк» и сбросов радиоактивных отходов в реку Теча, ядерных испытаний на Семипалатинском полигоне, или лицом, которое принимало непосредственное участие в испытаниях ядерного и термоядерного оружия, ликвидации аварий ядерных установок на средствах вооружения и военных объектах;
• лицом, получившим или перенесшим лучевую болезнь или ставшим инвалидом в результате испытаний, учений и иных работ, связанных с любыми видами ядерных установок, включая ядерное оружие и космическую технику;
• одним из опекунов инвалида с детства, признанного судом недееспособным.

В связи с этим транспортный налог в 2022 г. в Москве для пенсионеров исчисляется на общих основаниях, если они не подпадают ни под одну из этих категорий. Даже для ветеранов труда льгот не предусмотрено.

В Подмосковье льготы регулируют сразу несколько НПА:

• статья 3 Закона МО № 129/2002-ОЗ;
• статьи 25, 26.8, 26.19, 26.31 и 26.32 Закона МО № 151/2004-ОЗ;
• статьи 1, 2 Закона МО от 24.12.2020 № 295/2020-ОЗ.

Но для обычных пенсионеров преференций нет. На освобождение от уплаты полностью на один легковой автомобиль с мощностью двигателя до 150 л. с. (до 110,33 кВт) включительно или мотоцикл (мотороллер) с мощностью двигателя до 50 л. с.

(до 36,8 кВт) есть право у участников и инвалидов ВОВ, Героев СССР и России, инвалидов с детства I-II групп, граждан, подвергшиеся воздействию радиации на Чернобыльской АЭС. 50% платят инвалиды III группы и ветераны боевых действий. По закону, транспортный налог пенсионерам в Московской области в 2022 г.

начисляется в полном размере, если они не относятся к льготным категориям.

В Санкт-Петербурге преференции регулирует Закон СПб от 04.11.2002 № 487–53. В городе действуют более комфортные условия для пожилых автовладельцев.

Кроме льготных категорий, перечисленных выше (для Москвы и Московской области), от уплаты за одно транспортное средство освобождены мужчины и женщины, достигшие возраста 60 и 55 лет соответственно и пенсионеры всех категорий. Органы ФНС не начисляют транспортный налог за 2022 г.

в СПб для пенсионеров, которые подтвердили свое желание получать освобождение от уплаты по конкретному автомобилю заявлением и документами.

Как получить льготы

Заявление для получения льгот налогоплательщики направляют в территориальный налоговый орган по форме, утвержденной приказом ФНС России от 14.11.2017 № ММВ-7-21/897. К заявлению требуется приложить документы:

• на ТС, подтверждающие принадлежность легкового автомобиля к автомобилям отечественного производства;
• подтверждающие принадлежность к льготной категории.

При продаже автомобиля, на который ранее заявлялась льгота, и регистрации другого транспортного средства или изменения выбора налогоплательщика в налоговые органы направляется новое заявление. При отсутствии изменений в объекте не требуется ежегодное подтверждение льготы на уплату налога.

Льгота по транспортному налогу для пенсионеров

Льгота по транспортному налогу для пенсионеров — это установленная нормативным актом возможность граждан полностью или частично уменьшить свои налоговые обязательства после выхода на заслуженный отдых. Основная часть льгот прописана в региональных НПА, но и в Налоговом кодексе предусмотрены отдельные послабления. Что это за льготы и как пенсионеру их получить, расскажем в нашем материале.

Есть ли льготы на транспортный налог пенсионерам? Для того чтобы разобраться с льготами на транспортный налог для пенсионеров в 2021-2022 годах, заглянем в Налоговый кодекс.

В соответствии с п. 1 ст. 358 НК РФ все физлица (включая пенсионеров) обязаны уплачивать налог по следующим видам транспортных средств:

В каком случае по указанным видам транспорта пенсионер может получить льготу? Только в одном — если в региональном НПА предусмотрены налоговые бонусы в виде полного или частичного освобождения от транспортного налога.

Существует также группа транспортных средств, по которым транспортный налог не уплачивается вообще. Такое освобождение от налога льготой не считается (п. 2 ст. 358 НК РФ).

Подробнее с перечнем не облагаемого транспортным налогом имущества вы можете ознакомиться здесь.

На какие льготы пенсионеры могут рассчитывать по региональному законодательству?

Установление налоговых льгот для пенсионеров по транспортному налогу входит в компетенцию региональных властей. Какие льготы пенсионерам на транспортный налог существуют в разных регионах нашей страны?

Регионы по-разному подходят к предоставлению льгот пенсионерам по транспортному налогу. При анализе региональных НПА можно отметить следующие подходы:

• Пенсионеры не уплачивают налог или уплачивают часть налога на ТС определенного вида, ограниченной мощности (Ленинградская область, Карачаево-Черкесская Республика, Республика Карелия и др.).
• Пенсионерам не предоставляют льготы (Москва и область, Башкортостан, Волгоградская, Калужская, Воронежская области и др.).

• В отдельных регионах льготы предоставляются только на легковые автомобили отечественного производства или условием для получения льготы является длительность периода, в течение которого транспортное средство было зарегистрировано на пенсионера (например, не менее трех лет).
• Большинство регионов льготы пенсионерам по транспортному налогу предоставляют только в отношении одного транспортного средства.
• Узнать, какие льготы есть в вашем регионе, можно с помощью специального сервиса на сайте ФНС.

Есть ли скидки пенсионерам по уплате транспортного налога с роскошных машин?

Вышедший на пенсию гражданин может владеть новым дорогим автомобилем. Как правило, по таким автомобилям величина транспортного налога в несколько раз превышает налоговые обязательства по обычным машинам. Это связано с применением специальных коэффициентов, повышающих транспортный налог в зависимости от того, сколько машина стоит и в каком году она изготовлена (п. 2 ст. 362 НК РФ).

Проверить, входит ли ваш автомобиль в этот перечень можно на сайте Минпромторга.

Существуют ли послабления при уплате транспортного налога для пенсионеров — владельцев «навороченных» внедорожников и иного роскошного транспорта? Имеют ли пенсионеры льготы на транспортный налог по автомобилям стоимостью 3 млн руб. и более? Как быть, если после выхода на пенсию гражданин будет не в силах перечислять в бюджет значительные налоговые суммы за свой транспорт?

Пенсионерам в таком случае надеяться на налоговые послабления не приходится.

Сколько бы ни стоил их автомобиль, обязательства перед бюджетом по уплате транспортного налога должны выполняться в полном объеме, а при наличии региональных льгот — с их учетом.

Государство не берет на себя обязательства по прощению гражданину части его налоговых платежей только в связи с тем, что он вышел на пенсию. Поэтому ни в одном региональном НПА вы не найдете льготы для пенсионеров по дорогостоящему автотранспорту.

Как платить транспортный налог по дорогостоящей машине, если ее нет в перечне Минпромторга, рассказываем в этой публикации.

У пенсионера угнали автомобиль: как получить льготу?

Предусматриваются ли льготы для пенсионеров по уплате транспортного налога, если автомобиль не используется по причине его угона?

Это не льгота, но возможность не платить налог при угоне, действительно, есть. И не только у пенсионеров.

Согласно подп. 7 п. 2 ст. 358 НК РФ не облагаются налогом транспортные средства, находящиеся в розыске, а также транспортные средства, розыск которых прекращен. Факты угона (кражи), возврата транспортного средства должны подтверждаться:

• документом, выдаваемым уполномоченным органом;
• либо сведениями, полученными налоговыми органами от ГИБДД по системе межведомственного электронного взаимодействия.

Таким образом, если пенсионер хочет сэкономить на налоговом платеже, у него есть две возможности:

1. Заявить об угоне в налоговую инспекцию. К заявлению целесообразно приложить подтверждающий документ (например, справку об угоне, полученную в полиции). Но даже если такого документа у вас нет, ФНС должна принять заявление и сама обратиться к ГИБДД за подтверждением. Налог не будет начисляется с месяца начала розыска авто и до месяца возврата его владельцу.
2. Снять автомобиль с регистрационного учета в органах ГИБДД — с этого момента налог начисляться не будет.

Какие льготы по налогам у пенсионеров при продаже автомобиля?

При продаже автомобиля никаких специальных бонусов и льгот по транспортному налогу для пенсионеров не предусмотрено. Кроме того, пенсионеру в отдельных случаях нужно уплатить в бюджет налог с доходов (НДФЛ) и подать декларацию 3-НДФЛ.

Обязанность по уплате НДФЛ с вырученной от продажи суммы возникает у пенсионера в том случае, если транспортным средством он владел менее трех лет (подп. 5 п. 1 ст. 208, п.17.1 ст. 271 НК РФ).

Как можно снизить размер НДФЛ в таком случае, узнайте из этого материала.

Несмотря на то что льгот пенсионерам по транспортному налогу при продаже автомобиля нет, существует способ снижения размера налога за счет применения специального коэффициента. С его помощью учитывается период владения транспортным средством в году продажи. Чем ближе дата продажи находится к началу года, тем меньше сумма транспортного налога по проданному транспортному средству.

При расчете месяцев владения транспортом значение имеет дата снятия его с учета (п. 3 ст. 362 НК РФ): если данное событие произошло до 15-го числа, то этот месяц в расчете налога не участвует, если после 15-го числа — месяц принимается за полный.

Пример

В семье Патрикеевых два абсолютно одинаковых автомобиля, зарегистрированных отдельно на мужа и жену. Ежегодно каждый из супругов по своей машине уплачивает транспортный налог в размере 3 630 руб.

Глава семейства решил обновить свою машину и продал прежний автомобиль в начале января 2021 года (сразу после новогодних праздников). Его супруга в этом же месяце повредила автомобиль в результате неудачной парковки. После ремонта она решила его продать, но с учета в ГИБДД сняла только 16.12.2021.

В результате за 2021 год:

• муж транспортный налог не уплачивает — в том числе и за январь (месяц продажи и снятия с учета), так как дата снятия с учета машины попадает в период до 15 января;
• жена обязана уплатить транспортный налог в полном размере за год — дата снятия с учета машины попадает в период после 15 декабря и этот месяц полностью учитывается при расчете транспортного налога.

В результате в 2021 году оба супруга не пользовались своими автомобилями, а размер транспортного налога оказался для них совершенно разным.

Получается, что при продаже автомобиля льгот по транспортному для пенсионеров налогу нет. Но с момента снятия проданного автомобиля с регистрационного учета пенсионер перестает быть плательщиком транспортного налога по нему.

Пенсионер имеет большегрузный транспорт: на какие налоговые льготы он может рассчитывать?

Под большегрузом в целях применения льгот по транспортному налогу понимается транспортное средство, имеющее разрешенную максимальную массу свыше 12 тонн.

По какой формуле рассчитывается допустимая максимальная (разрешенная) масса автомобиля, смотрите тут.

С 2019 года никаких льгот на большегрузы нет. Причем не только для пенсионеров, но и для всех остальных плательщиков ТН. 

 До 31.12.2018 пенсионер, имевший такой автомобиль, мог рассчитывать на льготу в виде:

• полного освобождения от транспортного налога или
• уменьшения суммы налога.

Так, владевшее большегрузом физлицо (в том числе пенсионер) полностью освобождалось от транспортного налога, если:

• его большегруз зарегистрирован в реестре транспортных средств системы «Платон»;

• плата в «Платон» за год в отношении этого большегруза была равна сумме транспортного налога или превышала ее.

Если же размер транспортного налога по большегрузу превышал внесенные в «Платон» платежи, льгота предоставлялась в размере внесенной платы (путем уменьшения налога на эту сумму).

С 01.01.2019 на большегрузы уплачивают и налог и плату в «Платон».

Что требуется от пенсионера для получения льготы?

Транспортный налог для пенсионеров: ставки и формула расчёта

К вопросу о том, необходимо ли пенсионерам оплачивать транспортный налог, необходимо подойти с позиции, закрепленной в Налоговом Кодексе. Согласно ст.

357, налогоплательщиками в Российской Федерации закон признает всех граждан, которые по установленным в стране нормам произвели регистрационные действия в отношении транспорта. Таким образом, сам факт выхода на пенсию не освобождает от платежей.

Однако транспортный налог относится к числу региональных сборов. А это значит, что каждый субъект РФ вправе устанавливать собственные нормы.

Нужно ли платить за транспорт в собственности пенсионерам

Итак, налог платить нужно. Однако это утверждение касается только тех транспортных средств, которые должным образом зарегистрированы. Соответственно, техника, которая принадлежит гражданину, но уже снята с учета (например, для утилизации) не является объектом налогообложения. 

Не нужно платить за следующие типы ТС:

1. весельные лодки;
2. моторные лодки, оснащенные двигателями до 5 л.с.;
3. легковые автомобили, оснащенные оборудованием для использования инвалидами;
4. авто с двигателем не мощнее 100 л.с. при условии приобретения их путем получения от органов соцзащиты.

Не оплачиваются сборы за ТС, находящиеся в розыске. Если розыскные действия прекращены, не оплачивается период, в течение которого транспорт находился в угоне.

В зависимости от региональных законов, из числа объектов налогообложения могут исключаться и иные виды транспорта. Заметим, что эти правила справедливы для всех категорий налогоплательщиков, а не только получающих пенсию.

Льготы пенсионерам по транспортному налогу

НК РФ не устанавливает особого порядка взимания платы с пенсионеров. Поэтому перечень льгот может отличаться в субъектах РФ.

Все возможные скидки для граждан, возраст которых достиг пенсионного, можно разделить на две большие категории:

• полное освобождение от оплаты по одному или нескольким ТС;
• применение пониженной ставки.

Приведем несколько примеров:

Закон Самарской области № 86-ГД от 6.11.2002 г. устанавливает для граждан, чей возраст достиг 60 лет для мужчин и 55 лет для женщин, требование оплачивать транспортный налог в размере 50% от действующей ставки по одному ТС. В число льготных категорий транспорта попали, например, легковые автомобили с двигателем мощностью до 100 л.с., а также мотоциклы с двигателями не мощнее 40 л.с.

Какие налоги могут не платить пенсионеры

Сбережения

/ 13 января 15:10

Пенсия — еще не повод отчаиваться. Кроме массы свободного времени, вы также получаете и приятные налоговые льготы. О том, какие налоги можно не платить пенсионерам, — расскажем в статье.

НДФЛ, траспортный, земельный и другие налоги — только часть того, на чем можно сэкономить на пенсии

Средняя пенсия у нас в стране, к сожалению, небольшая — около 17 тысяч рублей, в то время как прожиточный минимум для пенсионеров составляет 10 тысяч. Разница хоть и получается небольшая, да и откладывать ее вряд ли получится, но все же материальное положение людей старшего возраста государство пытается улучшить.

Для этого даже был создан целый набор льгот. Например, пенсионеры освобождаются от уплаты некоторых платежей, которые связаны с имуществом, доходом и даже транспортом.

Алексей по профессии юрист. Полгода назад ему исполнился 61 год, и по новому закону он благополучно вышел на пенсию. Выплаты от пенсионного фонда Алексей получает выше средних, но полностью обеспечивать свои потребности таким образом не получается, особенно если учесть, что у него есть несколько кредитов. 

Закрывать свою юридическую практику наш герой не собирается, пенсия для него – дополнительный источник дохода, чтобы поскорее избавиться от долгов.

Но также у него есть много имущества во владении, за которое он долгое время исправно платит налоги, может быть, с выходом на пенсию он сможет от них избавиться? Попробуем разобраться.

Карта «Халва» – универсальный финансовый инструмент.

Используйте свои средства, получайте кешбэк с покупок до 10% и доход на остаток собственных средств по карте до 10%, а также открывайте вклады под выгодный процент.

Вы можете взять заемные средства до 500 000 рублей и потратить их на покупки в рассрочку 10 месяцев или больше, если оформите подписку «Халва.Десятка». Оформите Халву в пару кликов, и курьер привезет ее вам!

НДФЛ – основной налог, который платят жители России. Этот налог распространяется на заработную плату, вклады, продажи недвижимости, выигрыши в лотерее и т. д.

Размер налога зависит от того, откуда деньги были получены. Большая часть россиян платит 13%. Эта ставка распространяется на вознаграждения по гражданско-правовым договорам, различные дивиденды, заработную плату и т. д.

На НДФЛ пенсионеры тоже смогут сэкономить

Однако НДФЛ не облагаются пенсии, пособия, стипендии и подобные выплаты, поэтому пенсионеры могут не переживать за НДФЛ на пенсию. Но многие продолжают работать после выхода на пенсию, поэтому их все еще ждет налог на доходы, но к счастью часть выплат можно вернуть с помощью вычетов.

Чтобы получить доступ к такому своеобразному налоговому кешбэку, работающий пенсионер должен оплатить затраты на обучение и повышение квалификации, а также расходы на медицину, покупку квартиры или при инвестировании (в том числе и в пользу своих родных).

По стандартным налоговым вычетам, например, работодатель может автоматически уменьшить выплаты по НДФЛ, по целому списку других вычетов вам придется либо подавать заявление в налоговую службу (что можно сделать в личном кабинете ФНС), либо обратившись к вашему работодателю.

В случае обращения к работодателю удерживаемый налог будет уменьшен, а ждать рассмотрения заявления не потребуется.

Кроме того, пенсионеры, а также люди предпенсионного возраста могут получить налоговые вычеты и на имущество физических лиц. Можно будет избавиться от платежей на каждый предмет недвижимости определенного типа:

• квартира,
• дом,
• помещение для различных целей,
• гараж,
• хозяйственное сооружение,
• а также отдельные части каждого из вышеперечисленных пунктов.

Алексей имеет дачный участок менее 6 соток, 2 квартиры и гараж, и за каждое из этих помещений он уже долгое время платит налоги. С выходом на пенсию он сможет получить льготы на каждый вид имущества единоразово. То есть он сможет не платить за дачу, гараж и одну из двух квартир. 

Земельный налог

Этот налог платят как физические лица, так и организации с землей в собственности. Ставка обычно составляет 0.3% от кадастровой стоимости земли с сельхоз или жилищными постройками, либо 1.5% во всех остальных случаях.

ЗН распространяется на участки земли до 6 соток

Она рассчитывается местными актами и зависит от региона проживания.

С 2017 года этот тип налогообложения тоже не касается пенсионеров. Льгота распространяется на все регионы.

Чтобы не платить земельный налог, площадь участка пенсионера не должна превышать 6 соток. В некоторых регионах дело обстоит еще лучше — можно не платить за участки и большей площади, или даже не за все участки. 

К слову, эта льгота распространяется и на людей, которым осталось 5 и менее лет до достижения пенсионного возраста.

Зачем откладывать деньги долгие месяцы, если можно получить желаемое прямо сейчас? Возьмите кредит по ставке 6,9% в Совкомбанке, оформите услугу «Гарантия минимальной ставки», и мы вернем все проценты по истечении срока кредитования. Для этого расплачивайтесь Халвой каждый месяц и не допускайте просрочек по кредиту. Оставить заявку вы можете в два клика, а деньги мы зачислим на карту либо отправим курьером.

Это один из видов региональных налогов, платят его как простые граждане, так и фирмы, в распоряжении которых есть транспорт.

ТН распространяется на машины, мотоциклы, автобусы, снегоходы и т. д., а также водный и воздушный транспорт.

Размер платежа зависит от вида транспорта и его характеристик:

• для воздушного транспорта с реактивными двигателями — от тяги всех двигателей;
• для машин и всего, чья мощность считается в лошадиных силах, — от мощности мотора;
• водный транспорт рассчитывается по валовой вместимости;
• для остальных определяется по количеству транспорта.

Кроме того, в некоторых регионах вводят улучшенные ставки в зависимости от возраста или экологического класса транспорта. А если автомобиль принадлежит инвалиду, и его мощность менее 100 лошадиных сил или она приобретена через социальную защиту, то в этом случае предоставляют специальные льготы.

Также ТН не распространяется на полицейские, пожарные и машины скорой помощи

В разных регионах льготы могут варьироваться: где-то их получают пенсионеры, где-то это касается только других социальных групп, например:

• инвалиды,
• герои России или СССР,
• ветераны,
• люди, участвовавшие в ликвидации катастрофы на Чернобыльской АЭС.

Размер льготы тоже разный, он зависит от многих факторов:

• мощности транспорта,
• места производства,
• размера и т. д.

Расчет производится налоговой инспекцией, а уведомляют налогоплательщика по почте или в личном кабинете налоговой службы. Там же можно провести оплату.

Кроме того, на сайте ФНС есть калькулятор, который поможет рассчитать размер платежа в зависимости от региона и мощности авто. 

Наш герой заплатил 4 200 руб за Хендай Солярис 2020 года выпуска мощностью 120 лошадиных сил. Именно такую сумму пенсионер начнет экономить со следующего года.

О налоговых льготах вспоминают только ближе к пенсионному возрасту, но настоятельно советуем заранее начинать планировать свой пенсионный бюджет.

Это может быть очень выгодно: если вдумчиво распределять собственность между членами семьи или грамотно планировать финансы на будущее.

Кроме того, на добровольную пенсию тоже не распространяются никакие налоги, если она создана работником и его начальником.